2023玉山安侯論壇探討板塊挪移新賽局下跨境產業鏈布局關鍵策略
▲台灣玉山科技協會與KPMG安侯建業聯合會計師事務所舉辦「2023玉山安侯論壇：板塊挪移新賽局─跨境產業鏈布局關鍵策略」，由台灣玉山科技協會理事長童子賢（左四）及KPMG安侯建業主席陳俊光（左五）主持。 隨著企業面臨的挑戰愈加難以預測，各大企業運籌帷幄制定策略以布局全球，提升企業韌性，以因應不確定的國際政經局勢，並隨著全球高科技產業鏈大舉移轉生產基地策略，同時也推動轉型升級機會。在全球化布局下，台灣高科技產業該如何在市場變革中站穩腳步？有鑑於此，台灣玉山科技協會與KPMG安侯建業聯合會計師事務所於6月7日舉辦「2023玉山安侯論壇：板塊挪移新賽局–跨境產業鏈布局關鍵策略」，探討跨國企業海外組織變革過程中所面臨的新機遇，期盼透過產業先進深入分享企業因應之道，提供精闢的專家觀點，剖析企業跨境佈局所面臨的挑戰與契機。 台灣玉山科技協會與KPMG安侯建業聯合會計師事務所共同舉辦的「2023玉山安侯論壇：板塊挪移新賽局–跨境產業鏈布局關鍵策略」，由台灣玉山科技協會理事長童子賢及KPMG安侯建業主席陳俊光主持，並邀請經濟部投資處處長張銘斌、中經院台灣東協研究中心主任徐遵慈、和碩科技總經理暨執行長鄭光志、技嘉科技製造事業群總經理孟憲明及KPMG多位專家團隊，一同剖析全球供應鏈韌性布局與因應策略，探討如何在瞬息萬變的環境下掌握風險及保有前瞻思維。 童理事長致詞時表示，針對產業界關心經濟和政治板塊移動，全球產業分工布局再平衡，產業界都在思考如何因應。「我們的土地面積只有3萬6千平方公里，是一個小島，但藉由科技產業的熱情，產生很大的經貿活動能量。」他說，在疫情初期，台灣只是美國第13大貿易夥伴，但短短幾年過去，在2021和2022年，台灣已是美國進出口貿易的第8大合作夥伴。進口貿易名次向前，為何發生在中美貿易戰和疫情之後？其中，不排除有美國考量地緣政治的風險和供應鏈的安全性。 地球不再是平的 到處佈滿荊棘 在產業鏈板塊挪移的新趨勢下，台灣的優勢能否持續？童理事長說：「我相信是可以的，原因來自於我們的活力和企圖心都足夠。」他表示，台灣在美中貿易戰等背景下，扮演微妙角色，既左右逢源、也左右為難。2001年台灣和大陸同時加入WTO時，世界的自由經貿就逐漸達到頂點，當時沒人關心大國間的競爭、板塊的衝撞，那年代討論的都是如何解決局部衝突，如海盜問題及恐怖主義。但現在，過往的太平盛世不再，「地球不再是平的，到處彎彎曲曲，佈滿荊棘、充滿大石頭、小石塊。」他強調，曾幾何時，局部衝突已不是大家關注焦點，而是大型國家板塊衝撞，台灣扮演微妙角色，廠商要思考因應之道。 善用併購策略擴張集團版圖 KPMG安侯建業主席陳俊光說明，近年來全球歷經供應鏈衝擊、地緣政治情勢多變，企業所面臨的挑戰愈加難以預測，為因應市場變局、減緩衝擊與影響，企業需保有靈活的配置以抵禦市場的波動。目前全球各大企業已積極制定策略，透過跨境投資、人才與風險管理、增加供應鏈地域多樣性等，更彈性的面對不確定的國際政經局勢以及鍛造企業韌性力。他建議企業領導者應善用併購策略擴張集團版圖，以及透過數據賦能合理分配資源，才能使企業持續在變革的環境中穩步前行。 台廠加速新南向布局 新加坡也成投資熱點 經濟部投資業務處處長張銘斌表示，自2016年政府推動新南向政策以來，2022年台灣企業對新南向國家投資額52.72億美元，較2016年23.8億美元成長121.4%，首度超越對中國大陸投資之50.46億美元。過去台商投資布局以越南、泰國、印尼居多，近年在新加坡也逐漸出現投資半導體產業的案件，而為了因應歐美國家終端市場需求，台商也開始積極評估前往印度投資設廠。 以電子業來看，近年台廠主要集中在越南、泰國及印度等地，尤其是北越地區已逐漸形成電子產業聚落，像是台灣電子五哥皆多以越南、泰國為布局重點，進而帶動零組件包括PCB、被動元件、連接器、電源供應器、聲學光學元件等投資設廠。 中國＋1已非供應鏈現狀 中華經濟研究院台灣東協研究中心主任徐遵慈提及2018年開打的美中貿易戰，雖然不是造成台灣企業分散投資的關鍵，但卻是明顯的轉捩點。這五年下來，美中貿易戰最大的受惠國是「越南」，吸引台商從中國出走後的最大投資比重，因而有了「亞洲新工廠」稱號。2021年越南更晉升至美國第三大貿易逆差國，顯見供應鏈和訂單都已從中國移往越南。此外，墨西哥是美國的近鄰，2022年美國對墨西哥逆差達1,306億美元。美墨之間還有USMCA美加墨關稅優惠協定。「因此，台灣的部分產業如電動車也加重墨西哥投資比例。」徐主任說道。 提及分散供應鏈，徐主任表示，現在用「中國＋1」已無法反映供應鏈現狀，她認為用「平行供應鏈」來形容更為貼切。因為「中國＋1」的概念是把中國視為最重要的生產基地，然後把部分產品移到周邊國家如越南、印尼生產。現在新的概念是中國或中國以外的供應鏈，目標並非指中國市場，而是瞄準美國市場，這就是「平行供應鏈」的概念。
徐主任也建議，台商應持續關注全球氣候行動與綠色轉型、勞動人權議題，以及國家核心關鍵技術之保護議題，以強化台商與各國供應鏈合作可能性。 全球電子產業供應鏈重組的挑戰與機會 和碩科技總經理暨執行長鄭光志說明全球化管理的新課題，和碩科技已在墨西哥、印度、越南、印尼4個國家工廠部署超過2萬人，2018年開始至印尼設廠，印尼廠2020年啟用，2021年前進越南，印度、墨西哥則在2022年啟用，如今全球化如火如荼的展開，但實際執行上仍需要時間文火慢煮。他認為，在全球化管理的課題上，供應鏈的建立與重新佈署、取得重要人才與融合、分散與區域化的協同運作，都是電子業全球布局必須面對的挑戰，才能夠決定全球布局據點的最佳營運模式。 數據賦能與透明化強化集團運籌管理 跨境併購掌握產業佈局契機 KPMG安侯建業執行副總經理陳傑曦認為併購已成為企業建構全新布局策略的常見手段，縮短供應鏈、審視上游供給與終端市場區位、減緩政治角力的關稅影響，皆成為重要考量指標。然而，各國主管機關對於外國企業投資審查趨嚴、標的公司營運獲利受國際情勢變化影響、旅遊禁令限制當地實體交易評估，等等因素使交易面臨諸多風險。以上風險，可藉由財務顧問設計交易條件反映於交易合約中，如價格調整方式、擔保帳戶設定、聲明保證承諾事項以及損害賠償機制，拉近買賣雙方的認知與期待，進而從跨境併購掌握產業鏈布局契機。 KPMG安侯建業執行副總經理陳其愷則指出企業透過策略聯盟與本業成長的方式，運用收購與重組強化供應鏈實現企業成長，這些都是建立轉型基石的關鍵策略。同時在開創新商機之下，需思考如何運用「數位化」與「模組化」平台精準管理產銷決策，輔以職涯錨定發掘關鍵人才提高組織人才力，以更好的發揮集團管理綜效。 論壇後半場的綜合座談，由多位產研界專家針對科技業板塊挪移下共同探討企業因應之道，陣容堅強。長年關注於東協經貿發展局勢，KPMG安侯建業海外業務發展中心主持會計師吳政諺則提到，台商企業普遍面臨產業轉型升級、人才缺乏、環境永續、數位化與租稅管理等挑戰，可藉助KPMG安侯建業海外業務發展中心平台，透過本國的合夥會計師於海外駐點，整合及協調各項服務資源，輔導東南亞企業回台掛牌及連結海內外資產，滿足企業拓展版圖的全方位服務需求。 KPMG安侯建業科技、媒體與電信產業主持人李威陞提醒，在變動的是世代下，企業要打造具應變力的「敏捷型企業」，除了關注全球政經局勢、人才接軌的培育，導入數位工具已成為企業轉型必行之道，因此，需要先整合內部管理流程，才能將外部銷售、客戶數據透過科技即時反應，協助精準決策，也分享企業如何運用資訊系統優化組織，在提升效率的同時，達到商業模式的創新。
技嘉科技製造事業群總經理孟憲明認為，企業面對供應鏈移轉的衝擊時，可回歸到供應鏈運作模型（Plan, Source, Make, Deliver , Return）思考，針對不同的營運模式、市場及成本等面向。而企業跨境經營，人才風險及數位轉型即屬當前最大的挑戰，技嘉科技跨越語言與文化上的隔閡，強化海外人才培育，利用數位轉型工具，降低海外製造難度，以提升市場競爭力。 | 
